每次跟代理記賬溝通都特別費勁？
35本書，44個實用網站，老會計都看哭了好嘛？?。?！
這可能是你看到的最全的財稅資料整理和匯總，也是一個十年稅務老炮畢生所學。看完這些保證你超過90%同行的專業水準，話不多說，上酸菜！本文書籍、網站推薦較多，建議收藏后反復翻閱。一、財稅書籍精品推薦巧婦難為無米之炊，最開始當然是打基礎的書籍。1.夯實基礎，證書及衍生書籍
默認教材吃透，CPA、稅務師考試科目都是不錯的資料。注冊會計師科目：《會計》、《審計》、《財務成本管理》、《經濟法》、《稅法》、《公司戰略與風險管理》注冊稅務師科目：《稅法（一）》、《稅法（二）》、《涉稅服務實務》、《涉稅服務相關法律》、《財務與會計》除了教材和證書科目外，這三本書可用于充實和提升理論水平：（1）《稅法的起草與設計（全二冊）》2004年12月由中國稅務出版社出版，作者是V.圖若尼，稅法不是機械記憶，也不是背幾個公式，更不是60分萬歲的一張試卷，稅法是怎么起草的，怎么設計的，原理是什么，將加深對稅法的理解和思考。（2）《稅制設計》原版由牛津大學出版社出版，主要作者是諾貝爾經濟學獎得主詹姆斯·莫里斯爵士。打開視野，不局限于我國稅收，研究國內與國外稅法不同，進行比較稅法研究。這將更有助于理解本國稅法、稅法與經濟聯系。（3）《稅法學原論》日本學者北野弘久稅法學理論的集大成之作，它不僅是“北野稅法學”的代表作，而且是日本稅法學界最具影響力的著作之一 。從憲法學、社會學視角分析稅法學，理解稅法背后是什么，可以加深對稅法的聯系和理解。以上三本是偏理論方面的，實務案例推薦這本：（4）《稅收疑難案例分析（第七輯）》本書是國家稅務總局揚州稅務進修學院高金平教授編寫的系列案例的第七本，精選了200多從2016年-2019年高教授協助解決的稅企爭議。通過案例研究，更容易理解稅企爭議的基本規律，初步構建解決問題的一般思路。2.博覽群書，各領域擴展閱讀
（1）《國際稅收實務與案例》由中國市場出版社出版，作者是段從軍。作者長期在稅務機關和跨國企業從事國際稅收工作，這本書正是作者多年的稅務實踐工作心得體會的結晶，從政策落地實施的角度做了深入淺出的解讀，并且把文件政策之外的操作層面的東西也分享出來?？勺x性強，對外支付入門必備。（2）《進出口稅收和出口退稅實務與案例》也是由段從軍段王爺所著，跨境稅收是中國稅收體系中極為復雜的部分，這本書主要介紹進出口貨物產品涉及的稅種適用和出口退稅的各類問題，推薦閱讀。如果要深入學習，推薦雷霆律師三大本：（3）《國際稅收實務與協定適用指南：原理、實務與疑難問題（全三冊）》這套書共三大本，深入淺出的梳理了國際稅收的原理，從實務角度對國際稅收原則進行解讀，并對國際稅收領域的一些疑難問題進行剖析解答。內容全面，實用性強，除了厚得讓人懷疑人生之外沒有什么缺點，推薦深入閱讀。關聯申報，推薦古成林老師這本：（4）《關聯交易同期資料與國別報告準備與審核實務指南》圍繞BEPS行動計劃和42號公告，從企業財務人員、稅務機關工作人員和財稅專業工作者角度，全面介紹了關聯交易、同期資料、國別報告的合規性要求，提供了很多值得借鑒參考的實例；本書還對一些具有新時代新經濟特點的行業從轉讓定價的角度進行了深入分析和前瞻性的探討，值得一讀。資本稅收方面，入門推薦這本：（5）《一本書看透股權架構》本書作者擁有律師、注冊會計師、注冊稅務師執業經歷，服務過聯想控股、拉卡拉等百余家公司的股權設計項目。本書是其15年實戰經驗的系統總結。全書以指導股權實戰為宗旨，每節均包含案例、模型及操作要點提示，簡單易懂，推薦入門閱讀。如果要深入學習，推薦雷霆律師這本：（6）《資本交易稅務疑難問題解析與實務指引》全書通過56個專題，140多個表格，160多個事例和真實案例、80多個疑難問題解析，將企業投融資、企業并購重組各流程涉及稅收問題的操作流程、實務要點、法律適用的疑難問題進行全方位的詮釋。全面講解資本交易各階段涉及稅務的問題，推薦深入閱讀。雷霆律師這兩本也值得一讀：（7）《圖解投融資》&《圖解并購重組》以實踐案例、司法判例及示例介紹和詮釋實踐疑難問題，以圖片化的形式可視化投融資業務和并購充足業務，圖文并茂，可讀性強。股權轉讓的收益法會涉及資產評估，入門推薦這本：（8）《資產評估涉稅百問》資產評估可以為計稅依據的確定提供重要參考，資產評估技術和報告是解決稅收征納雙方價格爭議的重要手段，在涉及非貨幣性資產投資、債務重組、股權轉讓、企業清算等的稅務處理及納稅評估、稅務稽查和反避稅等稅收征管工作中，資產評估都可以發揮重要作用。如果需要實操，推薦這本：（9）《財務金融建模：用Excel工具（第四版）》Excel和VBA技術貫穿全書，書中還有眾多相關的Excel模板案例，實用性極高。（10）《房地產稅收面對面：實務與案例 第3版》本書作者擁有豐富的房地產實務經驗，前半篇按照房地產開發流程，詳細介紹了各環節經常遇到的稅收問題。高級解析篇先介紹了企業所得稅匯算清繳、土地增值稅清算、涉外稅收中的常設機構判定原則等房地產公司難以回避的更高一級的稅收問題；然后以一手資料介紹了吸收合并購地、精裝房分劈成毛坯房與代裝飾兩個籌劃案例，以案例來說明理論模型與稅收實踐的差距。如果要更進一步了解，推薦三位財稅大咖合著的：（11）《房地產開發企業稅收與會計實務大全（第二版）》這本實務大全貫穿房地產項目開發全過程，涉及全流程、全業務和全稅種。清晰梳理國家法規和各地政策，并就實際應用輔以大量案例展現各類財稅處理。是房地產財稅人員翔實全面的教材，為房地產財務人員掌握每到環節涉稅實操、提前做好稅收籌劃方案以及規避各項業務帶來的涉稅風險提供專業可行指導。是一部實踐和理論相互驗證的行動指南，也是交易決策、稅收籌劃的案頭常備書。房地產國際稅收CRS推薦這本：（12）《認識FATCA和CRS：涉稅信息交換與全球資產透明全指引》本書凝聚了作者在這一領域長期研究、積累的心血，以及作者在根西島、澤西島和英國等地具體進行FATCA和CRS下反避稅合規與咨詢工作的經驗，知識性與實操性并存。作為國內第一本全面系統介紹FATCA和CRS的著作，推薦閱讀。財富管理稅收的書籍建議研讀這本：（13）《稅務透明時代下的家族財富傳承》作者楊后魯是普華永道大中華區超高凈值客戶稅務咨詢和財富傳承規劃業務負責人，是資深國際稅務律師和跨國法律架構專家。資深專家所著的財富管理稅收書籍，推薦閱讀。另外，數字稅推薦稅務總局翻譯的這本：（14）《全球數字經濟的增值稅研究》介紹了在數字經濟不斷發展的背景下，增值稅（貨物和勞務稅）給全球稅收征管帶來的挑戰，各國稅務當局和企業在實踐中吸取的經驗教訓，以及探索如何改進和完善當前增值稅（貨物和勞務稅）制度，提高其在數字經濟環境下的征收效率。研究熱點數字稅，這本是不錯的資料。二、財稅網站檢索大全
1.企業信息檢索
（1）國家工商總局“國家企業信用信息公示系統”網頁端和微信小程序均可訪問。（2）全國組織機構統一社會信用代碼數據服務中心（原全國組織機構代碼管理中心）目前，統一社會信用代碼（組織機構代碼）及其基本信息已廣泛應用到銀行、保險、稅務、社會保障、統計、人事、海關、外匯、公安、公積金管理、高檢、高法，征信、電信、互聯網等領域，在組織機構實名標識和驗證、信息化建設等方面發揮了重要作用，奠定了我國社會信用體系建設的基礎。商用查詢工具大多要收費，這里先按下不表了。以上兩地址可查全國范圍內企業的信息，各地方也有商事主體的信息查詢網站。（3）各地市市場監督管理局（如上海市場監督管理局-鏈）市場監督管理局可查詢企業的基本信息、成員信息、變更信息、股權質押信息、抵押信息、法院凍結信息以及經營異常信息等。（4）信用網各地一般都會為建立企業信用體系建立此網站，如信用深圳（鏈）信用網可查到企業的備案信息、股東登記信息、稅務登記信息、企業參保信息、許可及處罰信息、法院被執行信息以及警示信息等。企業財產信息（部分）可以到以下四個網站進行檢索：（5）中國土地市場網（6）國家知識產權局商標局（7）中國版權保護中心（8）住房和城鄉建設部涉及訴訟時，可以參考以下四個網址的信息：（9）裁判文書網（10）人民法院訴訟資產網（11）中國執行信息公開網（12）中國法院網企業投融資信息及相關信息紕漏可到以下10個網站了解：（13）巨潮資訊網（14）上海證券交易所（15）深圳證券交易所（16）全國中小企業股份轉讓系統（17）中國債券信息網（18）中國人民銀行征信中心（19）香港交易所（20）國家外匯局（21）國家商務部（22）中國證券監督管理委員會（證監會）2.企業稅務檢索
（1）財政部（2）國家稅務總局對了，全國各地的重大稅收違法失信案件都會公布在這里（鏈）（3）海關總署（4）各地地方稅務局（5）中國人民銀行（6）國家稅務總局12366納稅服務平臺（7）全國一般納稅人資格查詢以上網站，可檢索企業各方面的稅務信息。稅務相關法規可參考以下幾個途徑的信息：（8）國家稅務總局稅收政策庫（9）地方稅務局也有類似稅法政策庫（10）稅屋網3.財稅政策資訊
首先是國家稅務總局、以及各地方稅務局，中國注冊稅務師協會官網也會有各類政策資訊。上市公司稅收數據還可參考巨潮資訊網或香港交易所相關信息。具體到個別公司涉稅信息，國家稅務總局重大稅收違法案件公布欄（同前）有全國各地的重大稅收違法失信案件。到地方層面公布程度則有所不同，具體需要到地方網站查找。和某些企業合作或到崗就職前可事先查詢是否存在異常風險。此外，裁判文書網也可查詢個別公司是否和稅務局存在涉稅爭議案件。稅務網也可以看到各種財稅政策的法規、解讀等各類資訊信息。4.其他工具
（1）增值稅發票查驗平臺（2）轉讓定價國別報告（3）深化增值稅改革（4）個人所得稅改革（5）國別（地區）投資稅收指南（6）稅收協定（7）非居民企業源泉扣繳稅收指引（8）各地匯算清繳文件，如深圳：企業所得稅匯算清繳專欄-國家稅務總局深圳市稅務局網站5.會計信息檢索
（1）德勤會計準則（2）普華永道（3）財政部會計準則委員會（4）證監會會計部（5）財政部會計司（6）注冊會計師協會（7）上市公司財報（巨潮資訊網）（8）國際會計準則理事會三、提綱挈領，稅籌三境界
王國維先生在《人間詞話》中曾說：古今之成大事業、大學問者，必經過三種之境界：“昨夜西風凋碧樹，獨上高樓，望盡天涯路”，此第一境界也；“衣帶漸寬終不悔，為伊消得人憔悴”，此第二境界也；“眾里尋他千百度，驀然回首，那人卻在，燈火闌珊處”，此第三境界也。做稅籌也會經過類似的階段，一是通過教材和考證學習專業的基礎知識。在這個階段，稅法相關教材都是夯實基礎的好材料，稅法法律及解讀，以及稅務師考試的科目（稅一、稅二、涉稅法律、財會、涉稅實務）也都是很好的資料。二是學習實踐稅務師專業知識的過程，這個階段最好的辦法是進入稅務師事務所。在大所學習成體系的專業稅籌知識，在小所學習如何找到適合自己的方向及客戶。三是在反復實踐中形成自己的稅籌思維以及迭代能力，對具體案例（至少自己專精的領域）能夠給出典型方案以及把控風險。在信息大爆炸以及社會分工高度細分的現在，有獨到的見解可能并不容易，從萌新開始，經過多年的學習、思考以及實務經驗，才能稱為資深。之后，站在巨人的肩膀上，能再卷幾層樓，就是大佬巨佬的范疇了。四、說在最后
本篇所提到的書籍和網站等工具，可供絕大多數朋友日常和深度“查字典”，至于最新最前沿的財會稅籌，就需要各類會議和各領域自身大佬面對面探討請教了。關于稅籌的經典認知和方案，也可以參考我的專欄。希望這篇財稅稅籌的資料匯總能夠幫到大家。1.稅務行業十年老炮，每天分享稅籌經驗，解決疑難財稅問題！2.關注Carl的財稅圈，幫你合法合理地省錢，立志讓你做最省心的老板。3.解讀最新的稅收熱點，分享最優的稅籌方式。Carl的財稅圈，您身邊的財稅管家。